湖南电子税务局网上申报系统

湖南电子税务局网上申报系统详解

湖南电子税务局是由国家税务总局湖南省税务局推出的官方网上办税平台，旨在为纳税人提供“非接触式”的便捷办税服务，纳税人可以通过互联网，足不出户完成各种税费申报、缴纳、查询、打印等业务,大大节省了时间和人力成本。

核心功能与业务范围

湖南电子税务局的功能非常强大，基本涵盖了日常办税的所有环节,主要可以分为以下几大类：

1. 税费申报与缴纳

   • 综合申报： 一张报表完成多个税种（增值税、消费税、附加税、印花税、房产税、土地使用税等）的申报,是目前的主流方式。
   • 分税种申报： 针对特定税种进行单独申报，如企业所得税季度/年度申报、个人所得税（代扣代缴、经营所得申报）、增值税专用发票/普通发票认证等。
   • 社保费申报： 为员工申报社会保险费（养老、医疗、失业、工伤、生育）。
   • 工会经费申报： 申报和缴纳工会经费。
   • 网上缴款： 支持通过三方协议（银行签约）在线支付税款，或通过银联、支付宝、微信等方式扫码支付。

2. 发票管理

   • 发票领用： 在线申请领取增值税发票（包括纸质和电子发票）。
   • 发票代开： 为临时需要发票的个人或小规模纳税人在线代开发票。
   • 发票验（交）旧： 在线验旧或交回已使用或作废的发票。
   • 发票查询： 查询本单位的发票领用、开具、作废、红冲等详细信息。

3. 涉税事项办理

   • 信息报告： 办理税务登记、存款账号报告、财务会计制度备案等。
   • 资格登记/备案： 如一般纳税人登记、税收优惠资格备案、资产损失税前扣除备案等。
   • 证明开具： 在线开具《税收完税证明》、《纳税记录》等常用证明。
   • 税务注销： 在线办理简易注销或一般注销流程。

4. 信息查询与统计

   
   （图片来源网络，侵删）
   • 申报信息查询： 查询历史申报记录、应缴税款、已缴税款等。
   • 发票信息查询： 查询本单位的发票使用情况和取得的进项发票信息。
   • 税款缴纳查询： 查询税款入库情况。
   • 涉税文书查询： 查询税务机关下发的各类文书。

5. 其他服务

   • 在线互动： 通过在线客服、留言咨询等方式获取税务帮助。
   • 信息更新： 更新纳税人联系方式、财务负责人等基本信息。
   • 公众查询： 查询税务政策、办税指南、通知公告等公开信息。

系统登录方式

登录湖南电子税务局主要有以下几种方式，推荐使用前两种,更为安全便捷。

1. 账号密码登录（最常用）

   • 账号： 统一社会信用代码或纳税人识别号。
   • 密码： 初始密码通常为8个8或纳税人身份证后8位（首次登录后请务必修改），如果忘记密码，可以通过“忘记密码”功能,使用绑定的手机号或办税人员身份证号重置。

2. 个人所得税APP扫码登录（最便捷）

   • 这是最推荐的方式,无需记忆密码。
   • 步骤：
     1. 在登录页面，选择“个人所得税APP扫码登录”。
     2. 打开并登录本人的“个人所得税”APP。
     3. 在APP首页点击“扫一扫”,扫描网页上的二维码。
     4. 在APP上确认登录信息,即可完成登录。

3. CA证书/电子营业执照登录

   适用于已办理CA证书或拥有电子营业执照的企业，安全性最高,操作流程类似其他CA登录系统。

网上申报基本操作流程（以综合申报为例）

1. 登录系统： 使用上述任意一种方式成功登录湖南电子税务局。
2. 进入功能模块：
   • 在首页导航栏找到并点击 【我要办税】。
   • 在下拉菜单中选择 【税费申报及缴纳】。
   • 点击 【综合申报】。
3. 填写申报表：
   • 系统会根据您单位的税种信息和核定情况,自动生成申报表单。
   • 关键信息核对： 仔细核对申报所属期、税目、计税依据、税率等是否正确。
   • 填写数据： 根据企业的实际经营情况，准确填写销售额、利润额等应税数据。
   • 数据校验： 填写完成后，系统会自动进行数据逻辑校验，如有错误会提示,请根据提示修正。
4. 提交申报：
   • 确认所有数据无误后，点击 【提交申报】 按钮。
   • 系统会再次提示确认,确认后提交。
   • 提交成功后，系统会显示申报成功的信息，并生成一个申报回执单,可以截图或打印保存。
5. 税款缴纳：
   • 如果您已经签订了“三方协议”（银行、税务、企业），系统会自动从您的银行账户扣款，您可以在“缴款查询”中查看结果。
   • 如果未签订三方协议，系统会跳转到支付页面，支持银联、支付宝、微信等方式在线支付。
6. 获取完税凭证：
   • 缴款成功后，可以在 【我要查询】 -> 【证明开具】 中，在线开具和下载《税收完税证明》或《纳税记录》。

常见问题与注意事项

1. 登录失败怎么办？

   • 检查账号密码： 确认纳税人识别号和密码是否正确,注意大小写和空格。
   • 忘记密码： 使用“忘记密码”功能,通过手机验证码或身份证信息重置。
   • CA证书问题： 检查CA证书是否在有效期内,读卡器驱动是否正常。
   • 浏览器问题： 建议使用系统推荐的浏览器（如Chrome、Edge）并清理缓存。

2. 申报时提示“数据校验不通过”？

   这是系统在保护您，请仔细检查申报表中的数据，特别是与财务报表相关的数据（如收入、利润）是否逻辑一致，常见错误包括：收入填错、税目选错、小数点位置错误等。

3. 如何签订三方协议？

   • 登录电子税务局，进入 【我要办税】 -> 【综合信息报告】 -> 【制度信息报告】 -> 【三方协议签订】，按照提示，录入银行账号、开户行名称等信息，系统会自动验证，验证通过后,协议即生效。

4. 申报后想作废或更正怎么办？

   • 作废： 在申报成功但尚未扣款的“申报作废”期内,可以进入申报作废模块进行作废。
   • 更正： 如果申报成功且已扣款，但发现数据有误，可以进行“申报更正”，找到需要更正的申报记录，点击“更正申报”,填写正确的数据后重新提交。

5. 电子发票如何申请？

   • 登录系统，进入 【我要办税】 -> 【发票使用】 -> 【发票票种核定】 或 【发票领用】 模块，根据需要申请纸质或电子发票,电子发票通常可以立即下载使用。

系统优势

• 高效便捷： 7x24小时随时可办,省去前往办税大厅排队的时间。
• 安全可靠： 作为官方平台，数据加密传输,保障纳税人信息安全。
• 操作智能： 自动带出历史数据，智能校验,减少人为错误。
• 功能全面： 基本实现“一次登录，办所有事”。
• 绿色环保： 推广电子发票和电子文书,减少纸张浪费。