电子税务局税务存款录入如何操作？

这个操作通常被称为“税费缴纳”或“缴款”，指的是您在电子税务局上完成了纳税申报后，通过网银、三方协议等方式将税款划入国库的过程。

核心概念：为什么要做“税务存款录入”？

申报 ≠ 缴纳。

1. 申报：您向税务局报告您需要缴纳多少税，这个过程叫“申报”。
2. 缴纳：您将申报的税款从您的银行账户实际支付给国库，这个过程叫“缴纳”或“缴款”。

只有申报成功并且缴纳成功，才算完成了整个纳税义务，电子税务局的“税务存款录入”功能就是用来完成“缴纳”这一步的。

准备工作（前提条件）

在进行缴款操作前,请确保您已经完成以下准备：

1. 已完成纳税申报：您必须已经成功提交了申报表（如增值税、企业所得税、个人所得税等），并且系统已生成待缴款的税单，如果还没申报，请先去“我要办税”->“税费申报及缴纳”->“申报套餐”或“常规申报”里完成申报。
2. 已签订三方协议（推荐）：
   • 什么是三方协议：指您的企业（或个人）、开户银行、税务机关三方签订的扣款协议。
   • 优点：签订后，缴款时无需手动输入账号信息，系统自动从您的对公账户（或个人账户）扣款,流程最快最方便。
   • 如何签订：如果还没签订，可以在电子税务局的“我要办税”->“综合信息报告”->“制度财务会计报告报送”->“网签三方协议”中在线办理。
3. 准备好网银或足够余额：
   • 三方协议扣款：确保您的银行账户有足够的存款，并且开通了网银功能（部分银行需要U盾或密码器验证）。
   • 其他方式：如果没签三方协议，您可能需要使用银联卡、微信、支付宝等方式在线支付,或打印缴款书去银行柜台缴纳。

详细操作步骤（以签订三方协议为例）

这是最常用、最便捷的缴款方式。

第一步：登录电子税务局

• 使用您的统一社会信用代码（或身份证号）、密码、验证码登录到电子税务局系统。

第二步：进入缴款功能

• 在首页，点击顶部菜单栏的 “我要办税”。
• 在下拉菜单中，找到并点击 “税费申报及缴纳”。
• 在子菜单中，选择 “税费缴纳”。

第三步：查询并选择待缴款税单

• 进入“税费缴纳”页面后，系统会自动列出您所有“未缴款”的申报记录。
• 您可以看到以下关键信息：税（费）种、所属时期、计税依据、应补（退）税额、滞纳金等。
• 核对信息：请务必仔细核对您要缴纳的税种、金额和所属时期是否正确。
• 选择要缴纳的税单：
  • 如果有多条待缴款记录，您可以选择 “全选” 一次性缴纳所有税款。
  • 也可以只勾选您本次需要缴纳的某一条或几条记录。

第四步：选择缴款方式并确认

• 在选定了待缴款税单后，点击页面下方的 “缴款” 或 “生成缴款书” 按钮。
• 系统会弹出缴款确认窗口,再次显示缴款总金额。
• 确认缴款方式：如果您已签订三方协议，系统会默认使用 “三方协议缴款”。
• 点击“确认”。

第五步：通过银行系统完成扣款

• 点击确认后，系统会跳转到您签订三方协议的银行网银页面（工商银行、建设银行、农业银行等）。
• 按照银行页面的提示进行操作，这可能包括：
  • 输入您的网银登录密码。
  • 插入U盾并输入密码。
  • 使用手机银行APP扫码验证。
  • 输入短信验证码。
• 请务必在银行页面上完成所有验证步骤，直到银行提示“扣款成功”或“支付成功”。

第六步：返回电子税务局查验结果

• 银行扣款成功后,系统通常会自动跳转回电子税务局的缴款结果页面。
• 您会看到缴款状态显示为 “已缴款” 或 “成功”。
• 重要提示：请在此页面等待系统刷新，并看到“缴款成功”的提示，然后再关闭页面，如果页面长时间未响应，建议不要重复操作，可以稍后去“查询统计”中查询结果。

其他缴款方式简介

如果未签订三方协议,您可能会看到以下缴款方式：

1. 银联在线缴款：

   • 点击后,会跳转到银联支付页面。
   • 您可以使用支持银联的银行卡（借记卡或信用卡）完成支付。
   • 需要输入银行卡号、密码、短信验证码等信息。

2. 网上银行支付：

   • 系统会列出支持的银行列表。
   • 您选择您的银行,然后跳转到该银行的网银页面完成支付。

3. 支付宝/微信支付：

   • 部分地区和税种支持使用支付宝或微信扫码支付。
   • 点击后会生成一个二维码,使用手机APP扫码即可完成支付。

4. 打印银行端查询缴款凭证（传统方式）：

   • 在缴款页面，选择“银行端查询缴款”。
   • 系统会生成一张带有唯一识别号的《电子缴款凭证》。
   • 您可以将此凭证打印出来，然后在缴款期限内,携带它到任何一家银行的柜台进行现金或转账缴纳。

常见问题与注意事项

缴款失败怎么办？

• 账户余额不足：最常见的原因,请确保账户有足够金额支付税款和可能的滞纳金。
• 三方协议无效或过期：检查协议状态是否正常,是否已到期。
• 银行系统问题：如网银维护、系统繁忙等，可以稍后重试,或联系您的银行客服。
• 操作超时：在银行支付页面操作过久导致会话超时,请重新发起缴款。
• 网络问题：在跳转银行页面时网络中断，请检查网络后,回到电子税务局重新查询并缴款。

缴款后如何查询和打印完税凭证？

• 路径：登录电子税务局 -> “我要办税” -> “税费申报及缴纳” -> “历史缴款凭证查询”。
• 操作：在查询页面，您可以按时间、税种等条件筛选您的缴款记录，找到成功的记录后，点击“查看”或“打印”，系统会生成带有税务机关电子签章的《税收完税证明》,效力等同于纸质凭证。

什么是滞纳金？

• 如果您在法定的缴款期限（申报期结束后）之后才缴款，税务机关会从滞纳之日起，按日加收滞纳税款万分之五（0.05%）的滞纳金。
• 请务必在规定期限内完成缴款,避免产生额外费用。

如果不小心缴错了钱怎么办？

• 如果缴款后发现问题（如税种错误、金额错误），千万不要直接从企业账户退回。
• 正确的做法是：先联系主管税务机关，说明情况，申请办理退税或更正申报，由税务人员核实后,将税款退回到您的原账户。

希望这份详细的指南能帮助您顺利完成电子税务局的税务存款录入！