税务人对税务发展的建议

“以纳税人为中心”的服务优化、“科技赋能”的智慧税务建设、“专业高效”的税务队伍发展 和 “协同共治”的税收治理格局。

“以纳税人为中心”：优化服务体验，构建和谐征纳关系

未来的税务发展,必须从“管理思维”彻底转向“服务思维”，将纳税人的满意度作为衡量工作成效的核心标准。

1. 服务流程再简化，办税体验再升级

   • 建议：持续深化“一网、一门、一次”改革，对于高频业务，如发票领用、税费申报、证明开具等，应实现“全程网办、掌上可办”，对于复杂业务，探索“线上预审、线下快办”模式，减少纳税人在办税服务厅的等待时间。
   • 目标：让数据多跑路，让纳税人少跑腿，甚至不跑腿，打造“无感智办”的体验，通过大数据分析，自动预填申报数据，纳税人只需确认即可。

2. 政策辅导精准化，消除“信息差”

   • 建议：建立“政策找人”的精准推送机制，利用大数据分析，识别不同行业、不同规模、不同发展阶段企业的政策适用性，通过电子税务局、短信、APP等渠道，将最新的减税降费政策、税收优惠“点对点”推送给最需要的纳税人。
   • 目标：变“人找政策”为“政策找人”，确保纳税人应知尽知、应享尽享，打通政策落地的“最后一公里”。

3. 争议处理前置化，打造“枫桥税务”

   • 建议：建立和完善税务争议的预防和前置化解机制，在纳税人产生疑虑或可能发生争议的初期，由税务干部主动介入，提供专业辅导和解释，将矛盾化解在萌芽状态，推广“税务调解室”，引入第三方专业力量（如律师、会计师）参与调解。
   • 目标：降低纳税人的维权成本和税务机关的执法风险，构建更加和谐、互信的征纳关系。

“科技赋能”：拥抱数字变革，建设智慧税务

数字经济时代,税收征管必须跟上技术发展的步伐，向“智慧税务”迈进。

1. 深化数据共享，打破“数据孤岛”

   • 建议：在确保数据安全和个人隐私的前提下，推动税务数据与市场监管、公安、银行、社保、海关等部门的数据深度融合与实时共享，建立一个统一的、高质量的金税四期数据中台。
   • 目标：实现对纳税人经营活动的“全景式画像”，为精准监管、智能服务和科学决策提供数据支撑。

2. 推广智能应用，提升征管效能

   • 建议：
     • 智能咨询：利用AI大语言模型，开发7x24小时的智能税务咨询机器人，能理解复杂问题，提供准确、个性化的解答。
     • 智能审核：在发票、退税、资格认定等环节，应用OCR、RPA（机器人流程自动化）和AI算法，实现系统自动审核，提高效率，减少人为错误。
     • 智能风控：构建基于机器学习的风险预警模型，实时扫描纳税人的涉税数据，自动识别异常行为和潜在风险，实现从“以票管税”向“以数治税”的转变。
   • 目标：将税务干部从重复性、机械性的工作中解放出来，从事更高价值的风险分析、政策研究和纳税服务。

3. 探索前沿技术，引领未来征管

   • 建议：积极研究并试点区块链技术在发票管理、税收遵从中的应用，确保数据不可篡改、全程可追溯，探索利用云计算提升系统弹性和算力，满足未来海量数据处理的需求。
   • 目标：保持税收征管技术的领先性，为数字经济时代的税收治理提供中国方案。

“专业高效”：加强队伍建设，锻造税务铁军

再好的技术和政策,最终都需要人来执行，一支高素质、专业化的税务队伍是实现税务现代化的根本保障。

1. 知识体系更新，应对新挑战

   • 建议：建立常态化的培训机制，培训内容不应局限于税法，还应包括数据分析、信息技术、心理学、沟通技巧、行业知识等，特别是针对数字经济、平台经济、跨境贸易等新兴领域，要组织专题学习和研讨。
   • 目标：培养一批既懂税收业务，又懂信息技术的复合型人才，打造“一专多能”的税务干部队伍。

2. 职业发展多元化，激发队伍活力

   • 建议：建立更加科学、多元的绩效考核和晋升通道，除了传统的行政管理路径，应设立专业技术序列（如数据分析师、信息技术专家、高级税务师），让专业的人能做专业的事，并获得相应的职业回报和发展空间。
   • 目标：留住人才、激励人才，营造“人人皆可成才、人人尽展其才”的良好氛围。

3. 强化廉洁自律，坚守执法底线

   • 建议：在科技赋能的同时，更要加强内控机制建设，利用大数据技术对执法行为进行全流程监控和智能分析，及时发现和预警廉政风险点，加强职业道德和法治教育，筑牢思想防线。
   • 目标：确保税务执法的公平、公正、公开，维护税务队伍的良好形象和政府的公信力。

“协同共治”：构建开放格局，提升治理合力

税收不是税务部门一家的事,而是全社会共同的责任，未来的税收治理必须是开放、协同的。

1. 加强部门协作，形成监管合力

   • 建议：与市场监管、公安、银行等部门建立常态化的联合执法和信息通报机制，对于虚开发票、偷逃税等重大违法行为，开展“一案双查”或多部门联合检查，形成强大震慑。
   • 目标：构建“政府主导、税务主责、部门协作、社会协同”的税收共治格局。

2. 引导社会力量，优化纳税生态

   • 建议：加强与涉税专业服务机构（如会计师事务所、税务师事务所）的沟通与合作，将其作为连接税务机关和纳税人的桥梁，引导其提供规范、高质量的涉税服务，共同提升全社会的税收遵从度。
   • 目标：形成税务机关、纳税人、专业服务机构三方良性互动的生态系统。

3. 加强国际税收合作，服务“一带一路”

   • 建议：随着中国企业“走出去”步伐加快，税务部门应加强国际税收规则研究，积极参与国际税收协调，为企业提供跨境投资税收政策指引和争议解决支持，帮助企业防范国际双重征税风险。
   • 目标：在全球化背景下维护国家税收主权，同时为中国企业参与国际竞争提供坚实的税收保障。

税务发展的未来,是一个以服务为核心、以数据为驱动、以人才为根本、以共治为路径的未来，作为税务人，我们既是这场变革的参与者，也是推动者，我们渴望通过自身的努力，让税收工作更智能、更高效、更温暖，为优化营商环境、服务国家治理现代化贡献自己的一份力量。